按照区委统一部署，2023年7月12日至8月31日，区委第三巡察组对中共宿迁市宿豫区审计局党组进行了巡察。2023年11月3日，巡察组向中共宿迁市宿豫区审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、整改工作组织情况

（一）党组履行主体责任情况

一是提高政治站位，加强组织领导。接到巡察反馈意见后，局党组高度重视巡察整改工作，及时研究部署，压实责任。区审计局党组于2023年11月6日召开专题党组会议，深入传达学习了《区委第三巡察组关于巡察审计局党组的反馈意见》和《关于做好区委巡察整改落实工作的通知》要求，统一思想认识，主动认领问题，并成立以局党组书记、局长为组长，班子成员任副组长的领导小组，领导小组下设办公室，具体负责巡察整改统筹协调工作，按照“谁分管、谁负责”的原则，分解整改任务。2023年12月1日召开了巡察整改专题民主生活会，班子成员深刻剖析自身问题，主动进行批评与自我批评。

二是明确整改措施，全面落实整改。根据巡察反馈意见整改工作要求，在对反馈问题深入研究的基础上，对巡察发现的问题透彻分析，精准施策，于2023年11月28日印发了《中共宿迁市宿豫区审计局党组关于区委巡察反馈意见的整改工作方案》，明确整改措施、整改时限和责任人。并制定整改问题清单分解表，定人定时定措施，保证整改各项工作事事有人抓、件件有落实。巡察整改三个月以来，召开党组专题会议3次，专题研究、部署、推进巡察反馈问题整改落实工作。局党组书记对整改工作亲自部署、亲自协调、亲自督办。坚持整改落实与区委区政府工作部署相结合，以改促审，确保高质量完成各项工作目标。

截至目前，巡察反馈中共宿迁市宿豫区审计局党组的16个问题，已整改完成10个，长效整改6个；制定的17项措施，已完成11项。出台制度性文件2份，修订完善制度2份，开展废旧物资、规范政府购买服务、社会审计机构报告核查等专项治理3次，共清退资金2470元。

（二）主要负责同志履行第一责任人责任情况

自巡察反馈意见以来，党组书记切实履行巡察整改第一责任人责任，先后召开巡察整改专题推进会13次，听取各牵头领导汇报整改进度，研究部署巡察整改工作；约谈40余人次，全面加强对整改工作的推动；共牵头负责3个问题，截至目前，已整改完成2个问题。

二、整改落实情况

1.关于“政府投资建设项目审计覆盖率低”问题的整改。

加强对国有资金投资建设项目的跟踪审计、动态监督、结算审计项目备案抽查复核力度。一是深化国有资金投资建设项目审计监督平台运用。督促各单位将工程建设过程性资料全部上传至平台，动态记录更新，并进行全过程抽查监督。截至2023年底，累计录入建设项目908个，总投资320.22亿元。二是根据领导批示对43个重点项目进行跟踪审计，其它项目列入动态审计监督，确保区重点项目审计全覆盖。三是对国有资金投资工程竣工结算审计项目进行备案抽查复核，2023年复核82个，再次核减工程造价424.62万元。四是对全区开工建设项目开展全过程动态审计监督，开工报备项目114个，已动态审计监督项目62个。共上报工程审计专报5期，出具审计移送处理书3份，推动区级层面专题会办2次，涉及单位14家，确保问题及时整改到位。目前，对5个街道、部门的项目开展了结算第三方审计报告核查，涉及项目174个。

2.关于“‘科技强审’力度不够”问题的整改。

局党组严格落实省厅“科技强审”要求，加强人才储备，充分运用现代审计技术方法。一是树立大数据审计理念和意识，培育大数据审计人才。选拔专业人才牵头负责全局大数据审计工作，安排年轻审计人员积极参加上级审计机关组织的大数据审计培训。要求2024年度以后，除部分确无使用大数据基础的项目，其他审计项目均要使用大数据进行审计。二是加强“金审三期”审计平台使用，确保应用尽用。已实现全局“金审三期”移动支撑注册率和人员活跃度达100%，督促全局运用“金审三期”进行公文流转，督促各审计组全面运用“作业云”和业务系统，推进所有审计项目在“金审三期”线上运行，做好审计数据采集、分析、比对工作。

3.关于“审计工作标准不高”问题的整改。

提高审计工作标准，加强审计项目质量把关。一是选拔审计专业优秀人才，专职从事法规审理工作。配备2名审理人员，从事法规审理工作，加强审计质量把关。2023年12月，组织审理人员参加全省审计机关依法审计和审理能力提高培训班，进一步提升审理人员专业能力。二是规范审计材料审理流程。审理工作按照上级审计机关要求实质运行，明确业务科室职责及审理科工作职责，规范审理流程。学习市局最新修订的主要审计文书和审计文本参考格式，明确审计质量标准和责任，确保审计工作的各个环节都符合规范要求，后续审计项目将严格按照最新格式要求执行。

4.关于“工程结算审计进展缓慢”问题的整改。

积极对接建设单位，加快结算审计进度。3个审计未完结项目均能在整改时限内完成结算审计。今后将根据审计力量，科学制定审计项目计划，合理调配力量，组织实施审计项目，保质保量完成审计项目。

5.关于“跟踪审计推动不力”问题的整改。

加强对国有资金投资建设项目的全过程监督，主动介入跟进招投标等项目建设前期环节的审计监督，做到跟踪审计贯穿项目全过程。同时，制定跟踪审计工作方案，增加现场审计的频次，提高跟踪审计在实际工作中的效果。一是跟踪审计过程资料及时上报审计监督平台。聚焦工程建设项目立项批准、概算执行、招标采购、合同签订、变更结算等关键环节，将工程建设的过程性资料全部上传至平台，形成档案数据包永久留存，实现国有资金投资建设项目全过程留痕监管。巡察整改以来，跟踪审计共提交跟踪审计月报133份，跟踪审计意见单14份，年度审计报告33份。二是指定专人负责实施政府投资项目跟踪审计事项，统筹安排审计人员参与跟踪审计项目，定期向局领导汇报跟踪审计情况。审计人员及时跟进审计项目，对内审机构或社会审计机构进行业务指导检查，工程建设过程中涉及变更签证等重大事项及时汇报。三是跟踪审计实施阶段，针对发现的问题，定期或不定期地提出意见和建议。采取向被审计单位送达《跟踪审计意见单》的形式，每季度出具跟踪审计专报。四是实行跟踪审计月报和年度报告。内审机构、社会审计机构及审计人员每月月末书面提交跟踪审计月报，每年年末根据全年项目实施情况提交年度跟踪审计报告。

6.关于“对社会审计机构监督不够”问题的整改。

制定年度审计计划，经审计委员会和上级审计机关批准后，各审计组将按照项目计划，对被审计单位聘请会计师事务所、工程造价事务所等社会审计机构出具的相关审计报告进行核查。同时，审计人员持续抽查复核国有资金投资建设项目竣工结算备案项目。将剩余20家审计机构审计的项目纳入2024年复审计划。出台国有资金投资项目结算审计备案及核查操作规程。

7.关于“审计科研成果不多”问题的整改。

把审计科研尤其是理论研究作为一项带战略性和基础性的工作带头抓，列入年度考核指标，任务分解到个人。审计科研基本分5分，完成任务得基本分，未完成任务不得分，超额完成任务按标准加分，未完成的考核不得列入第一等次。今年有一篇社科《浅议基层政府投资审计转型》立项。争取每年在各类杂志上稿科研论文不低于2篇，推动审计科研与审计业务的融合。

8.关于“审计整改重视不足”问题的整改。

加大审计整改工作力度，做好审计“后半篇文章”。一是压紧压实各审计组整改督促责任，对2023年已完成的26个审计项目，由主审牵头负责、成员共同推进，督促被审计单位1个月内反馈整改任务清单；对需要分阶段、持续整改的问题，加强跟踪督查，要求被审计单位按序时进度反馈整改情况；针对被审计单位整改中存在的重点难点问题，加强过程指导，提高整改效率。2023年度，财经类审计（调查）整改完成率90%，工程类审计项目整改完成率100%。二是建立审计整改台账，梳理问题清单，实行“查出问题立刻挂号、整改完毕及时销号”的对账销号管理制度，问题解决一个、销号一个，整改不到位绝不放过，对问题清单、整改方案、整改台账进行检查，确保问题真整改、责任真落实。三是强化部门协同配合，凝聚整改合力，积极做好相关问题线索的移送和对接反馈，2023年12月安排专人对接区纪委监委，跟进20余条问题线索处理情况，共同督促整改任务落实到位。

9.关于“审计档案资料管理不规范”问题的整改。

加强对审计档案资料管理，一是强化审计人员对于档案管理的认识，规定档案入库时间，修订完善《宿豫区审计局2024年度考核办法》，将档案整理情况纳入单位内部考核指标。二是督促相关科室和具体责任人整理装订，已完成未装订的审计档案的整理装订、登记入库工作。

10.关于“主体责任落实不力”问题的整改。

由局党组书记、局长对班子成员进行约谈，督促班子成员从思想上重视党风廉政建设工作。经局党组认真研究，制定党风廉政建设主体责任清单，压实工作责任。全年共开展专题警示教育活动4次、节前警示教育2次、专题开展党风廉政建设工作研究部署会1次，将党风廉政工作研究纳入党组重要议事日程。会同派驻纪检监察组加强日常监督，开展谈心谈话1次，并加强对审计人员的现场督导检查和廉政回访。

11.关于“审计人才培养不够”问题的整改。

加强审计人才培养，打造经济监督“特种部队”。一是不断优化审计队伍结构。出台《关于进一步加强审计人才队伍建设的实施意见》，保障审计事业的可持续发展；多次将单位现有人才结构和急需人才情况向区委区政府主要领导、区委组织部和编办汇报请示，2024年将新招录4人。二是鼓励审计人员参加会计师、审计师等各种资格考试，以及上级审计机关组织的各类培训，并将专业技术资格获得情况纳入局年终考核。2023年，共有4人取得中级及以上职称，2人参加全省审计机关依法审计和审理能力提高培训班，6人参加全市审计机关大数据审计培训班；抽调业务骨干到上级审计机关进行学习培养，推动审计人员丰富阅历、锤炼作风、提升能力。2024年，全局人员参加全省审计机关依法审计和审理能力提高培训班。三是发挥以老带新“传帮带”作用。按照局党组分工文件和工作人员业务能力情况，成立互帮互助小组。鼓励和引导“老审计”承担起带头人重担，以“传帮带”培养模式，向新一代审计青年传授知识、分享经验，造就一支年轻又有才干的审计人才队伍。坚持以审代训，安排多名年轻同志担任主审，在实践中锻炼审计人员，提升审计队伍整体业务水平。

12.关于“‘三重一大’制度执行不到位”问题的整改。

对反馈的问题进行全部梳理、核实，弄清原因。一是严格执行“三重一大”制度，将涉及审计工作规划、推进审计全覆盖、加强审计指导监督、重点指标推进等主责主业工作作为重大事项纳入集体讨论研究范围，超万元的大额支出上党组会议研究。二是强化制度执行力，修订完善《关于规范落实“三重一大”集体决策制度的实施办法》，大额资金使用严格按照“三重一大”程序和要求执行，做到全过程决策跟踪，确保将集体决策的要求贯穿于“三重一大”过程始终。

13.关于“政府购买服务不规范”问题的整改。

一是强化制度保障。出台《招标采购管理制度》，规范政府购买审计服务流程。二是制定出台统一格式的合同文本。外聘的审计服务项目均公开招标，邀请不少于10家审计服务单位进行竞争性谈判，公平公正选取审计服务单位。确定中标单位后，由审计局提供格式文本，统一签订外聘人员合同，安排专人进行留存备案管理。

14.关于“内部管理不到位”问题的整改。

对巡察反馈的审计志印刷不及时问题，已明确专人负责跟进，校对后及时对接印刷公司付梓印刷。对巡察反馈的固定资产管理不规范问题，经国资办认可，开展废旧物资专项治理1次，对废旧电脑进行报废处置，固定资产处置费已转入财政专户。受办公场地限制，经与同楼办公的裕丰公司协商，将其他闲置器械放置于裕丰公司供两单位职工使用，待我局办公条件改善后予以转回。

15.关于“落实巡察整改工作不彻底”问题的整改。

局党组高度重视巡察整改工作，全面认领巡察反馈的问题，把整改落实作为一项重要政治任务来抓。一是充分发挥审计职能，提升审计监督质效。巡察整改以来，共上报审计直报信息5期，审计专报信息4期、审计移送处理书5份，各级媒体采用审计宣传信息17篇。二是严格执行各项财务制度，修订完善《财务管理制度》，认真学习相关财经文件精神，严格执行财经纪律规定。

16.关于“财务管理不规范”问题的整改。

加强财务管理，严肃财经纪律，切实加强各项规章制度的执行力。一是加强制度保障，修订完善《财务管理制度》，组织全体人员认真学习《宿迁市宿豫区行政事业单位通用资产配置标准》和《关于规范差旅伙食费和市内交通费收交管理有关事项的通知》精神。二是对巡察反馈的具体问题均已开展核实，安排专人对违规领取部分进行收缴，目前已全部收缴到位。

三、下一步整改工作计划

局党组将严格按照《中共宿迁市宿豫区审计局党组关于区委巡察反馈意见的整改工作方案》时限完成巡察整改任务，全体审计干部将提高政治站位，形成共识，同心同力抓整改。局党组将发挥“领头雁”作用，做好统筹安排部署，带头模范引领，集中人力、物力和智力，并加强督促，确保各项整改工作高效高质完成。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0527-81085826；邮政地址：宿迁市宿豫区洪泽湖东路4号金莎大厦10楼；电子邮箱：syqsjjgy@163.com。

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